Toda persona que quiera emprender y tener una empresa necesita seguir varios requisitos físcales. Todo esto vale la pena si de buenas oportunidades se trata, pero si tu empresa está relacionada con las leyes de otros países es necesario que estés bien al tanto. Es por eso que no puede faltarte el BOI o el Reporte de Información de Beneficiarios.
¿Qué es el BOI y por qué es necesario en una empresa?
El BOI son unas siglas que significan Reporte de Información sobre Beneficiarios Finales, en la mayoría de las empresas tienen que presentar este BOI de forma obligatoria. Todo este proceso que es fiscal lo exige la Red de Ejecución de Delitos Financieros conocido también como la FinCen y será a partir del mes de enero del año próximo es decir 2024.
Es importante este reporte porque permite que se conozca toda la información de las personas que sean propietaria o beneficiaria de alguna empresa. Y estos pueden o no trabajar en ella, pero todos sus movimientos con respecto a la empresa van a quedar registrados.
El objetivo de todo el reporte BOI es que quede esclarecido cada movimiento de compra, venta u otros intercambios. Así se puede combatir contra el lavado de dinero y otras actividades terroristas. En muchos casos los dueños mayoritarios cometen este tipo de fraude, pero hay otros que no se dan por enterado y al final es máximo responsable por ser el líder de la compañía.
Es por eso que el gobierno de Estados Unidos creó todo este tipo de agencias y reportes para que en el país no existan tantos delitos con esta procedencia. El reporte BOI aparece de la Ley de Transparencia conocida como ACT y se empezó a implementar en el año 2021. El proyecto se ha expandido casi por todo el mundo para tener una total transparencia en las finanzas laborales, por ejemplo en la región de Europa.
¿Qué requisitos lleva el BOI?
Cuando vas a presentar el reporte BOI no pueden faltarte los siguientes datos; que son los esenciales porque estos pueden variar según el estado en que te encuentres porque todos los gobiernos no tienen las mismas leyes a pesar de que el BOI tiene el mismo objetivo:
– Nombre y dirección de la LLC.
– Nombre y dirección de los miembros o gerentes de la LLC.
– Dejar esclarecido si la LLC es por tiempo limitado.
– Dejar con ejemplos la distribución de las ganancias y pérdidas que han existido entre los miembros.
– Todos los procedimientos que se tienen en cuenta para cuando se van a hacer las votaciones.
– Las reglas para la transferencia de intereses de la LLC.
– Las reglas de disolución de la LLC.
– Cada responsabilidad u obligación que tienen los miembros de la empresa.
– Por último dejar en claro la provisión de indemnización y limitación de responsabilidades.
¿Qué tipos de empresas reportan?
Existen dos tipos de empresas que hacen el reporte BOI, de una forma se encierran en dos grandes categorías, están las compañías domésticas que estás son las que se crean mediante un documento ante un secretario de estado. Y las compañías extranjeras que es la que se forma bajo la ley de un país extranjero.